Szkolenia VAT i CIT w praktyce - Zasady opodatkowania - Przepisy podatkowe - Lauren Peso Polska S.A.

Szkolenia VAT i CIT w praktyce - Zasady opodatkowania - Przepisy podatkowe

Podatki VAT i CIT dotyczą zarówno osób fizycznych, małych, jak i bardzo dużych przedsiębiorstw. Podczas szkolenia uczestnicy zapoznają się z zasadami opodatkowania oraz z nowymi przepisami, ponieważ każdy rok przynosi istotne zmiany w ustawach podatkowych, za którymi trzeba nadążyć. Oferowane szkolenie pozwoli być na bieżąco w tematyce i uszeregować wiedzę, aby poruszać się w obszarze podatków VAT i CIT przede wszystkim w praktyce. Zapraszamy do zapoznania się z naszą ofertą. Aby otrzymać szczegółowe informacje na temat wybranej oferty skonsultuj się z naszym doradcą.

telefon: 795 017 607
szkolenia@laurenpeso.pl

Przykładowy program szkolenia:

I MODUŁ - VAT bieżące problemy z uwzględnieniem zmian na 1 styczeń 2010 r.

1. Zmiany w terminach powstania obowiązku podatkowego

  •   rozszerzenie katalogu usług, dla których obowiązek podatkowy powstaje w terminie płatności
  •   obowiązek podatkowy przy imporcie usług
  •   szczególne zasady ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego od importu usług – nowe regulacje

2. Miejsce świadczenia usług – nowe, zmienione regulacje

  •  uchylenie dotychczasowych przepisów, dotyczących ustalania reguł miejsca świadczenia usług
  •  miejsce świadczenia usług na rzecz podmiotów będących podatnikami
  •  miejsce świadczenia usług na rzecz podmiotów nie będących podatnikami
  •  nowe zasady, dotyczące ustalania miejsca świadczenia usług restauracyjnych i cateringowych
  •  szczegółowe regulacje, dotyczące miejsca świadczenia usług związanych z nieruchomościami, usług transportowych, usług restauracyjnych, usług niematerialnych, usług związanych z kulturą oraz innych usług wskazanych w znowelizowanych przepisach
  •  przepisy przejściowe dotyczące ustalania miejsca świadczenia usług organizacji targów

3. Nowe zasady stosowania stawki 0% przy Wewnątrzwspólnotowej Dostawie Towarów (WDT)

  •  nowe reguły wykazywania WDT przy braku dokumentacji potwierdzających dostawę towaru na terenie WE

4. Zwrot podatku od wartości dodanej z innego państwa WE

5. Nowe zasady składania deklaracji podsumowujących

  •  miesięczne terminy składania deklaracji podsumowujących
  •  deklaracje podsumowujące dla usług świadczonych poza terytorium kraju
  •  nowe druki informacji podsumowujących
  •  informacje elektroniczne

6. Zmiany dotyczące rejestracji dla czynności Wewnątrzwspólnotowych

7. Zmiany w przepisach wykonawczych

  •  zmiany dotyczące fakturowania czynności, dla których miejsce świadczenia ustalane jest poza terytorium kraju
  •  nowe zasady fakturowania importu usług
  •  transport poza krajem według stawki 0%
  •  obowiązek podatkowy przy wywłaszczeniu

8. Najnowsze orzecznictwo, dotyczące istotnych problemów przy rozliczaniu podatku VAT

  •  obowiązek rozliczania korekt faktury w oparciu o potwierdzenie odbioru faktury korygującej
  •  odliczanie VAT od paliwa i samochodów ciężarowych
  •  wydanie towarów w ramach reprezentacji i reklamy
  •  opodatkowanie premii pieniężnych

II MODUŁ

Podatek dochodowy od osób prawnych – wybrane zagadnienia w zakresie rozliczenia podatkowego spółek kapitałowych

1. Pojęcie i moment powstania przychodu podatkowego

  •  Ogólne zasady dotyczące momentu rozliczania przychodu (moment ustalenia przychodu podatkowego, termin przychodu w przypadku refakturowania usług)
  •  Przychody z tytułu dotacji
  •  Kaucje, odszkodowanie i inne świadczenia rozliczane metodą kasową
  •  Przychody z tytułu świadczeń nieodpłatnych i częściowo odpłatnych
  •  Korekty przychodów podatkowych – ujęcie w czasie

2. Różnice kursowe

  •  Metoda podatkowa, a metoda rachunkowa
  •  Zasady rozliczania różnic kursowych według zasad przewidzianych w ustawie o CIT: problematyka przewalutowania, stosowanie klauzul waloryzacyjnych, wybór właściwego kursu waluty obcej)

3. Przyporządkowanie w czasie kosztów uzyskania przychodów

  •  Koszty pośrednie i bezpośrednie - zasady przyporządkowywania wydatków do poszczególnych rodzajów kosztów
  •  Terminy rozliczania kosztów pośrednich i bezpośrednich
  •  Dzień poniesienia kosztu uzyskania przychodu
  •  Rozliczenie kosztów dotyczących okresu dłuższego niż rok podatkowy
  •  Koszty z tytułu wynagrodzeń oraz składek ZUS

4. Wybrane zagadnienia z zakresu zaliczania wybranych kosztów do kosztów uzyskania przychodów, w szczególności:

  •  Wydatki na reprezentację i reklamę (koszty związane z imprezami integracyjnymi, promocja, reklama)
  •  Koszty podatkowe, a wydatki na dofinansowanie przedsiębiorstwa (podwyższenie kapitału, koszty pozyskania dotacji)
  •  Odsetki od pożyczek, a cienka kapitalizacja – prezentacja zagadnień problemowych
  •  Utracone zaliczki
  •  Warunki zaliczenia do kosztów podatkowych kosztów zaniechanych inwestycji
  •  Koszty z tytułu czynności, które nie mogą być przedmiotem prawnie skutecznej umowy – istota wprowadzenia regulacji od 1 stycznia 2009 r.
  •  Zaliczenie do kosztów podatkowych nieściągalnych wierzytelności
  •  Różnice inwentaryzacyjne i straty w środkach obrotowych, a koszty uzyskania przychodów
  •  Straty w środkach trwałych

5. Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych – wybrane zagadnienia

  •  Amortyzacja wartości początkowej wartości niematerialnych i prawnych – problematyka kosztu wytworzenia, ujawnienie wartości niematerialnych i prawnych
  •  Inwestycje w obcych środkach trwałych (definicja, metody amortyzacji)
  •  Podwyższona i obniżone stawki amortyzacji, a indywidualna metoda amortyzacji
  •  Nabycie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części – zagadnienia ustalenia wartości początkowej aktywów trwałych i wartości firmy

6. Zmiany obowiązujące w 2010 r.

Czas trwania: 2 dni

Zapraszamy do zapoznania się z naszą ofertą. Aby otrzymać szczegółowe informacje na temat wybranej oferty skonsultuj się z naszym doradcą.

telefon: 795 017 607
szkolenia@laurenpeso.pl

Powrót

aktualnosci zobacz wszystkie Lauren Peso
2021-03-15
AC/DC – poznaj najskuteczniejszą metodę oceny pracowników!
wiecej
aktualnosci zobacz wszystkie
Wyniki testu Gallupa dostarczają nam wiedzy, jak pracownicy lub kandydaci do pracy rozwiązują swoje problemy, pozyskują wiedzę i współdziałają z innymi. Dzięki temu wiemy, jakimi zasobami dysponujemy i w czym może tkwić źródło naszego sukcesu, jako całej organizacji.
wiecej